在企業(yè)并購過程中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查是必不可少的一環(huán)。盡職調(diào)查是要確定:知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)是否存在，所有權(quán)屬于誰，擁有人的控制權(quán)有多大，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和戰(zhàn)略價(jià)值，侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的潛在責(zé)任。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值通常取決于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的類型及其范圍,包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)有效期的長短、受保護(hù)地域的范圍以及是否受到其它協(xié)議的限制等。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的戰(zhàn)略價(jià)值取決于其是否能很好地適合業(yè)務(wù)目標(biāo)和其是否能夠有效地實(shí)施。知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查的結(jié)果將會(huì)直接影響交易的價(jià)格，有時(shí)可能會(huì)導(dǎo)致交易結(jié)構(gòu)的重新評(píng)估或改變，有時(shí)甚至決定并購的成敗。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查一般包含以下七個(gè)步驟。
一、掌握并購目的
知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師首先要與并購方討論并購在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面要達(dá)到的商業(yè)目的和未來的商業(yè)計(jì)劃，必須清楚地了解客戶期望從此次交易中獲得何種資產(chǎn)和對(duì)這些資產(chǎn)使用方式。當(dāng)然，知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師主要關(guān)注的是專利技術(shù)、商標(biāo)和著作權(quán)等無形資產(chǎn)。根據(jù)并購目的，律師完成知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查，就該交易能否滿足客戶要求提交報(bào)告。
二、確認(rèn)并購的交易結(jié)構(gòu)
股權(quán)并購中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題相對(duì)簡單，交易成本較低。因?yàn)樵诠蓹?quán)并購中，目標(biāo)公司擁有的所有資產(chǎn)將自動(dòng)轉(zhuǎn)移給買方。但即使如此，仍然需要審查：目標(biāo)公司是否真的擁有或者有權(quán)利使用那些運(yùn)營某種商務(wù)必不可少的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)？目標(biāo)公司股權(quán)控制的改變是否終止了某些重要的知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可？
資產(chǎn)并購中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題相對(duì)復(fù)雜。不但要審查目標(biāo)公司對(duì)每一個(gè)專利、商標(biāo)、版權(quán)、域名等知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否擁有所有權(quán)或使用權(quán)，還必須弄清楚其是否有權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可他人使用，這些轉(zhuǎn)讓和許可是否要受限于某些條件，同時(shí)在交易過程中還需要針對(duì)目標(biāo)公司每一個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)準(zhǔn)備單獨(dú)的轉(zhuǎn)讓或許可協(xié)議，必須考慮不同國家對(duì)協(xié)議的條款和生效有不同的要求，如要求相應(yīng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)當(dāng)局批準(zhǔn)或備案等。
三、審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效性
對(duì)所涉專利問題，要注意審查企業(yè)是否按時(shí)繳納專利年費(fèi)以維持其專利權(quán)的有效性，必要時(shí)可通過查詢專利登記薄來確定盡職調(diào)查時(shí)的法律狀態(tài)，審查其是否被無效，或因其他原因失去專有權(quán)。特別要注意審查商標(biāo)有效期及其是否在期限屆滿前申請(qǐng)續(xù)展并獲批準(zhǔn)。
四、分析知識(shí)產(chǎn)權(quán)的真正權(quán)利人
以專利為例，以目標(biāo)公司作為申請(qǐng)人或?qū)＠麢?quán)人申請(qǐng)的專利，可能是其員工發(fā)明的，需要審查勞動(dòng)合同中對(duì)此是否有約定：如果有約定，就根據(jù)勞動(dòng)合同中的約定來確定誰擁有專利；如果沒有約定，就應(yīng)根據(jù)《專利法》的相關(guān)規(guī)定來看其是否屬于職務(wù)發(fā)明并確定其歸屬。有時(shí)也需要審查發(fā)明人與目標(biāo)公司的關(guān)系(發(fā)明人不是目標(biāo)公司職員的情況)，也許發(fā)明人才是真正的權(quán)利人，而表面上的專利權(quán)人并不真正擁有該專利。對(duì)于合作開發(fā)和委托開發(fā)的專利技術(shù)，首先審查是否有雙方約定，有約定從其約定，無約定的委托開發(fā)其專利權(quán)屬于受托方，無約定的合作開發(fā)其專利權(quán)屬于合作各方共有。對(duì)于共同擁有專利的情況，一定要審查雙方的合作合同，審查相互之間的權(quán)利義務(wù)，尤其是對(duì)專利轉(zhuǎn)讓是否有限制性的規(guī)定。
版權(quán)的歸屬與專利權(quán)有一些差別，僅僅是職務(wù)作品，其版權(quán)由作者享有，單位只有權(quán)在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)優(yōu)先使用。只有當(dāng)主要是利用單位的物質(zhì)技術(shù)條件創(chuàng)作，并由單位承擔(dān)責(zé)任的工程設(shè)計(jì)圖、產(chǎn)品設(shè)計(jì)圖、地圖、計(jì)算機(jī)軟件等職務(wù)作品，或者是有合同約定時(shí)，職務(wù)作品的版權(quán)才屬于單位。合作作品的版權(quán)由合作作者共同享有，不能通過合同來約定由其中的一方享有。
在此要特別重視委托開發(fā)和合作開發(fā)中知識(shí)產(chǎn)權(quán)的歸屬問題。由于著作權(quán)不需登記注冊(cè)就生效,時(shí)有企業(yè)并不擁有著作權(quán)卻誤以為自己是著作權(quán)人，因此，企業(yè)是否真正擁有著作權(quán)，往往還需多方核查。如果某產(chǎn)品是與他人合作開發(fā)，合作合同中關(guān)于著作權(quán)歸屬又無清晰的界定，就存在發(fā)生糾紛的可能。筆者曾代表一家著名大型跨國集團(tuán)對(duì)中國一家從事手機(jī)外殼設(shè)計(jì)的公司作知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查。
調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該公司主要以接受委托和合作的方式開展業(yè)務(wù)，其設(shè)計(jì)產(chǎn)品的版權(quán)和專利權(quán)的權(quán)屬關(guān)系非常復(fù)雜。有關(guān)權(quán)利歸屬的約定共有9種類型，有的約定比較清楚，可操作性強(qiáng)，而有的約定極其不確定。例如其中一種委托合同約定：在委托方付清所有的設(shè)計(jì)費(fèi)前，所有的版權(quán)和專利權(quán)屬于受托方；付清設(shè)計(jì)費(fèi)后，委托方就其接受的所有設(shè)計(jì)享有知識(shí)產(chǎn)權(quán)；對(duì)于沒有被委托方接受的設(shè)計(jì)，六個(gè)月后受托方可以有控制權(quán)，但在轉(zhuǎn)讓給第三方前，必須獲得委托方的書面同意，委托方必須在一周內(nèi)答復(fù)，否則受托方可以處置。表面上看，受托方擁有未被委托方接受的設(shè)計(jì)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，受托方對(duì)這些設(shè)計(jì)申請(qǐng)專利和登記版權(quán)都是合法有效的，名義上是這些未被接受設(shè)計(jì)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有人，但事實(shí)上，只要受托方轉(zhuǎn)讓其知識(shí)產(chǎn)權(quán)就需要委托方同意，對(duì)方握有絕對(duì)否決權(quán)，所以其知識(shí)產(chǎn)權(quán)處于極其不穩(wěn)定的狀態(tài)，受托方并不能自由地轉(zhuǎn)讓上述設(shè)計(jì)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。加之該公司內(nèi)部檔案記錄缺失，無法確定以該公司名義申請(qǐng)的專利和登記的版權(quán)的真正所有人。鑒于此種知識(shí)產(chǎn)權(quán)極度不確定的狀態(tài)，筆者在知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查后建議否決該項(xiàng)并購，客戶采納了律師意見，最后放棄了收購該公司。
五、審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的范圍，確定是否符合客戶并購的目的和是否能夠有效地為客戶所實(shí)施
以發(fā)明專利為例，作盡職調(diào)查時(shí)不僅要看目標(biāo)公司是否擁有發(fā)明專利，有時(shí)還要研究發(fā)明專利的保護(hù)范圍。由于專利的權(quán)利要求書寫得不完備，而令收購企業(yè)放棄收購的事例也并不少見。權(quán)利要求書不完備會(huì)使專利保護(hù)范圍過窄，令競爭者很容易繞過該項(xiàng)專利，在市場上形成激烈的競爭。遇到這種情況，該專利預(yù)期的長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值和戰(zhàn)略價(jià)值就并不會(huì)象并購時(shí)的市場表現(xiàn)那樣好。一旦競爭對(duì)手通過研究已經(jīng)公開的專利說明書，找到替代專利的方法，其競爭優(yōu)勢將不復(fù)存在。另一方面，對(duì)于并購中特別需要的專利或待頒專利，不但要研究其授權(quán)狀態(tài)或授權(quán)后被宣告無效的可能性，還要弄清楚，即使擁有該項(xiàng)有效專利后，該專利的實(shí)施是否仍然需要從競爭企業(yè)獲得其它核心專利的許可。如果存在這種可能性，就必須對(duì)收購價(jià)格乃至收購的必要性重新作出評(píng)估。
在盡職調(diào)查中，商標(biāo)的審查重點(diǎn)在于審查目標(biāo)公司的商標(biāo)所核準(zhǔn)注冊(cè)的商品范圍是否覆蓋了客戶所要從事的商業(yè)，目標(biāo)公司是否擁有客戶所期望開拓的海外市場的商標(biāo)專用權(quán)。要區(qū)分目標(biāo)公司擁有的是商標(biāo)專有權(quán)還是從第三方處獲得的商標(biāo)使用權(quán)。如果是后者，一定要審查目標(biāo)公司是否有再許可的權(quán)利，如果沒有，就要設(shè)法從原始商標(biāo)持有人處獲得商標(biāo)許可，否則并購可能流產(chǎn)。即使是在股權(quán)收購時(shí)也要注意，在商標(biāo)許可協(xié)議中是否有股東變更后，商標(biāo)許可將會(huì)收回等類似條款。
假設(shè)某公司并購聯(lián)想公司下屬的某子公司的資產(chǎn)，其目的就是使自己的計(jì)算機(jī)標(biāo)上“聯(lián)想”的商標(biāo)出售，但事實(shí)上該子公司只有“聯(lián)想”商標(biāo)許可使用權(quán)，并沒有權(quán)利許可他人使用“聯(lián)想”商標(biāo)，這時(shí)并購的目的就不能實(shí)現(xiàn)。
六、考察目標(biāo)公司是否存在侵害他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形
避免在不知情的情況下，突然之間成為知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)方，是并購中需要特別注意的。為此，在進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查時(shí)，也必須要審查目標(biāo)公司與他人是否有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的訴訟或糾紛，或其他可能存在的侵害他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形。在了解相關(guān)情況后再評(píng)估已有的訴訟對(duì)目標(biāo)公司運(yùn)營的影響和潛在糾紛可能的后果等。如果目標(biāo)企業(yè)有侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形，就需要權(quán)衡并購目的和侵權(quán)后果的輕重。外資企業(yè)非常在意目標(biāo)公司經(jīng)營的合法性,在筆者代理過的并購案件中，對(duì)目標(biāo)公司的設(shè)計(jì)軟件、制圖軟件甚至日常辦公軟件是否有合法來源都要求進(jìn)行審查。
七、起草知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查報(bào)告
盡職調(diào)查報(bào)告要列明事實(shí)，在總結(jié)事實(shí)的基礎(chǔ)上，闡明存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出初步解決方案。
（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)談判和準(zhǔn)備收購協(xié)議
完成知識(shí)產(chǎn)權(quán)盡職調(diào)查后，知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師在隨后的知識(shí)產(chǎn)權(quán)談判中，還需要進(jìn)一步確定知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易結(jié)構(gòu)，準(zhǔn)備收購協(xié)議中相關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易條款，確保交易安全。
當(dāng)出賣方僅出賣部分業(yè)務(wù)，而不是公司全部時(shí)，應(yīng)與目標(biāo)企業(yè)商談知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易結(jié)構(gòu)，明確出售部分的知識(shí)產(chǎn)權(quán)與不出售業(yè)務(wù)部分知識(shí)產(chǎn)權(quán)，確認(rèn)收購方所獲知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利范圍和使用方式,以及目標(biāo)企業(yè)仍繼續(xù)使用的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利范圍和使用方式。
在收購協(xié)議條款中必須包含目標(biāo)公司對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的陳述和保證。陳述和保證設(shè)計(jì)、撰寫得越嚴(yán)密、越周全就越有利于購買者。只有經(jīng)過盡職調(diào)查，才能有針對(duì)性地設(shè)計(jì)陳述和保證，保證購買者獲得期望的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。陳述和保證雖然不能對(duì)抗第三方，但能夠敦促目標(biāo)公司履行承諾。
但僅僅依靠陳述和保證，依靠對(duì)權(quán)利的聲明和放棄是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在中國的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律體系下，專利和商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過知識(shí)產(chǎn)權(quán)局和商標(biāo)局的批準(zhǔn)后才生效，專利和商標(biāo)的許可合同也是經(jīng)過備案后才能對(duì)抗第三人。版權(quán)的轉(zhuǎn)讓雖然無需版權(quán)局批準(zhǔn)，但經(jīng)過版權(quán)保護(hù)中心登記變更版權(quán)所有人并公告后的公信力才會(huì)更強(qiáng)，權(quán)利的法律狀態(tài)才會(huì)更穩(wěn)定。所以在知識(shí)產(chǎn)權(quán)談判并準(zhǔn)備收購協(xié)議時(shí)，務(wù)必把知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效或許可合同的備案作為整個(gè)交易的前提條件之一。
（二）權(quán)利轉(zhuǎn)移生效的法定要求
需要注意的是，被收購的知識(shí)產(chǎn)權(quán)必須在相應(yīng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)關(guān)里核準(zhǔn)并轉(zhuǎn)移到新公司名下后,新公司才真正擁有這些知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)登記知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有權(quán)的變更對(duì)保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)有效性和知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)施至關(guān)重要。因此，為證實(shí)專利、商標(biāo)或版權(quán)的新所有者作為登記所有者,收購方有必要為每項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)準(zhǔn)備單獨(dú)的轉(zhuǎn)讓文件，以便向相應(yīng)權(quán)利的核準(zhǔn)登記機(jī)關(guān)提交。
筆者曾接手一個(gè)由于并購之初沒有知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師參與，并購文件準(zhǔn)備不當(dāng)，導(dǎo)致無法順利實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的案子。交易雙方把專利、版權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)寫進(jìn)了一個(gè)總的知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同里，沒有顧及到專利和版權(quán)分由不同的管理機(jī)關(guān)來負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)讓的審核和備案，也不知道中國知識(shí)產(chǎn)權(quán)局要求針對(duì)每一個(gè)專利要有單獨(dú)的專利轉(zhuǎn)讓合同，而不是由一個(gè)總的合同包括所有被轉(zhuǎn)讓的專利這些知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師所應(yīng)具備的基本常識(shí)。
作者：陳容 張衛(wèi)
編輯：IPRdaily趙珍 校對(duì)：IPRdaily縱橫君
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企業(yè)并購盡調(diào)過程中的7個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題
